Les ventilations comptables
Quand vous faites une comptabilité « OCCE », nous vous demandons « d’expliquer » chacune de vos lignes comptables, en terme technique cela se dit : faire la ventilation comptable.
Quel que soit l’outil que vous utilisez, le fichier tableur ou la solution en ligne RETKOOP, cela se présente de la même façon.
Dans la partie de droite, vous inscrivez votre écriture comptable et dans la partie de gauche, vous la ventilez.
Concrètement il s’agit de ré écrire la même somme dans la colonne correspondant le mieux à votre écriture.
- Pour cela vous avez le tableau ci-joint : nomenclature des comptes qui permet de vous y retrouver.
- Une écriture peut être ventilée dans plusieurs colonnes
exemple : l’adhésion à l’OCCE comprend le montant de l’adhésion + l’assurance des élèves. Si nous avons fait un chèque de 100 € (80 € d’adhésion + 20 € d’assurance), nous devons mettre ces 2 montants dans 2 colonnes différentes : 80 € dans le compte 62810008 (cotisation OCCE) et 20 € dans le compte 61681008 (assurance). Le total faisant 100 € et étant égal au montant du chèque, il n’y a aucun problème. - Si vous commettez une erreur (erreur de montant ou inversion charge/produit) les deux solutions vous renverrons un message d’erreur : ???? pour notre fichier tableur ou ligne rouge dans la solution RETKOOP.
C’est grâce à ces explications que le bilan de la coopérative s’établit. Faire les ventilations au fur et à mesure de la saisie, permet d’avoir un bilan toujours équilibré.